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運用報告書(Annual Reports)/目論見書(prospectus)

運用報告書(Annual Reports アニュアル・レポート, Fact Sheets ともいう)とはファンド(投資信託)などの運用実績、運用方針や組入有価証券比率などを 投資家に報告する書類。

1年間に1度報告するので、Annual Reports(アニュアル・レポート)という言い方をする。


目論見書(prospectus)
目論見書とは投資信託の設立目的、歴史などを記載した設立趣意書のこと。有価証券の募集時に、会社が投資家に交付する説明資料。日本国内の投資信託は、1998年12月証券取引法改正により目論見書の交付が義務化された。投資信託説明書ともいう。

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